Threads理財熱文：爸爸還沒死「先分遺產，每年付3%利息」子女該簽嗎？

Threads上面出現了一篇很特別的「遺產文」，以節稅的角度來看挺有料。 （前情提要：PTT發文求助「家人買了虛擬礦機」：挖礦投入10萬，每天回饋500是詐騙嗎？ ） （背景補充：Threads釣出「虛擬貨幣詐騙苦主串」：驚見賠6000萬、有人貸款啃吐司度日 ） 台灣人瘋 Threads，上面的貼文也千奇百怪，最近這串的內容就很 Drama：原作者的爸爸在家族會議上宣布，子女可以「提前繼承」遺產，但條件是每年要付 3% 的利息給他，直到他過世為止。大哥二話不說簽了，覺得「早拿早享受」，但發文者卻陷入兩難，表示自己簽了像是欠債，不簽又被貼上「不孝」的標籤。 這段對話乍看之下是爸爸對子女進行親情勒索，擔心孩子拿了錢就跑路。但如果你只看到這裡，那就太小看這位父親了。這有很大可能不是家庭倫理連續劇，而是經過精密計算的財富傳承心計。 這位父親不是擔心孩子不孝，他在意的是口袋裡的錢，如何用最聰明的方式，把財富交給下一代。 借貸，實質是「贈與」節稅法 繼承不是直接給錢，為什麼要搞得像借貸一樣，還要收利息？因為台灣的「贈與稅」與「遺產稅」算起來可是差很多。 先了解 生前贈與 vs. 繼承 贈與稅：在台灣，每人每年有 244 萬元的贈與免稅額。超過的部分，稅率從 10% 起跳，最高到 20%。也就是說，如果這位父親想給子女一大筆錢，例如幾千萬新台幣，那贈與稅是相當可觀的。 遺產稅：遺產稅的免稅額度高得多，目前是 1,333 萬元。再加上配偶、子女等各種扣除額，實際的免稅門檻更高，稅率同樣是 10% 到 20% 的三級累進制。 對於高資產人士來說，把財產留在過世後當作遺產，能享受的免稅額度遠比生前贈與來得划算。但生前要給子孫資產該怎麼做？文中這位爸爸很有可能是用了「借貸」的方式來贈與子女。 善用「附帶條件贈與」 這位父親提出的「付利息」還需要簽合約，在法律上可能被視為一種「附負擔的贈與」或「附條件的贈與」。這種做法不僅合法節稅，還能達到幾個目的。 節稅：透過「借貸」的形式，父親實際上是在逐年、分批地將資產轉移給子女，完美避開了高額贈與稅。這 3% 的利息，更像是一種形式，確保這筆金流在法律上站得住腳，不會被國稅局認定為直接贈與、追稅。 另外一點，只要合約還在，這位爸爸就還保有對這自己財產的「控制權」，萬一子女拿了錢就跑，爸爸是能用法律採取行動的。 勇敢的人先享受世界 在原作者描述裡，大哥決定和爸爸簽約「早拿早享受」，他可能評估過，就算每年付 3% 的利息，只要他能找到年化報酬率超過 3% 的投資標的，這筆交易就是划算的。 畢竟 3% 以下的年化，穩定獲利的投資也有機會超過這個數字。這種典型的「機會成本」計算，尤其適合更年輕的子女，提早使用長輩給予的資產，有更長的時間讓資產增值。 就像財經暢銷書《持續買進》作者 Nick Maggiulli 在書中說的「在孩子20幾歲時資助他們10萬美金的幫助，遠大於孩子60幾歲時留50萬美金遺產給他們。」 在現代，財富傳承已經不只是「分家產」這麼簡單，它牽涉到有些複雜的稅法、法律合約，以及對未來市場的預判，像這則 Threads 底下也有許多網友分享許多給子女資產的好方法。但如果這位父親能坦誠布公對子女解釋這個方式的節稅考量，或許家庭會議的氛圍會更好。 相關報導 AI能翻案？無律師女靠ChatGPT挖500萬遺產詐騙、說服法院重啟調查 Telegram創辦人立遺囑，171億鎂財富分配6子女和100個捐精兒：怕死後爭遺產修羅場 律師分析，該如何安全繼承加密貨幣遺產？ 〈Threads理財熱文：爸爸還沒死「先分遺產，每年付3%利息」子女該簽嗎？〉這篇文章最早發佈於動區BlockTempo《動區動趨-最具影響力的區塊鏈新聞媒體》。